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STEUERBERATER & TREUHÄNDER

Immobilien- & Steuerberatung Deutschland+Schweiz

🔹 Wie werden Immobilien in der Schweiz besteuert?
🔹 Welche Steuerfallen lauern beim Kauf und Verkauf?
🔹 Wie können Deutsche ihre Steuerlast optimieren?

👉 Im Folgenden erfähren Sie alles Wichtige zu Immobiliensteuern in der Schweiz für Deutsche.

✅ Steuerpflicht: Erwerb einer Immobilie führt zu beschränkter Steuerpflicht in der Schweiz.
✅ Handänderungssteuer: Je nach Kanton 1–3 % des Kaufpreises.

📌 Tipp: Vor dem Kauf die kantonalen Unterschiede prüfen.

✔ Mieteinnahmen oder Eigenmietwert (fiktiver Mietwert bei Selbstnutzung) sind steuerpflichtig.
✔ Eigenmietwert beträgt 70–80 % der Marktmiete (auch für Ferienwohnungen).

📍 Abzugsfähige Kosten in der Schweiz:
✔ Unterhaltskosten: Wahl zwischen pauschalem Abzug (10–20 %) oder effektiven Kosten (z. B. Reparaturen, Verwaltungskosten).
✔ Schuldzinsen: Werden anteilig nach Lage des Vermögens verrechnet.

✔ Mieteinnahmen sind auch in Deutschland deklarationspflichtig (Welteinkommensprinzip) und werden bei Tarifberechnung im Rahmen des Progressionsvorbehalts berücksichtigt. Die Vermeidung der Doppelbesteuerung erfolgt in Deutschland i.d.R. durch die Freistellung oder die Anrechnung der in der Schweiz bezahlten Steuern.
✔ Eigenmietwert wird in Deutschland nicht besteuert

Tipp: Durch geschickte Wahl des Abzugsmodells können steuerliche Vorteile genutzt werden!

In der Schweiz: Grundstückgewinnsteuer auf Differenz zwischen Kaufpreis + wertvermehrenden Investitionen und Verkaufspreis.

In Deutschland: Steuerpflicht entfällt, wenn die Immobilie mindestens 10 Jahre gehalten oder ausschließlich selbst genutzt wurde.  Steueranrechnung: In der Schweiz gezahlte Steuer wird in Deutschland berücksichtigt.

Tipp: Wer eine Immobilie als Kapitalanlage kauft, sollte eine langfristige Haltestrategie prüfen und 10-jährige Frist in Deutschland einkalkulieren.

Häufige Fehler:
❌ Schuldzinsen werden nur anteilig angerechnet – viele Abzüge gehen verloren.
❌ Unwissen über kantonale Unterschiede kann hohe Steuern verursachen.

✅ Optimierungsstrategien:
✔ Steuerliche Abzugsmodelle clever nutzen: Große Renovierungen auf ein Jahr bündeln und danach den Pauschalabzug wählen.
✔ Über eine Immobiliengesellschaft nachdenken: So können Schuldzinsen vollständig geltend gemacht werden.

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